Comment Sagemcom a centralisé et consolidé ses données, pour une planification financière dans un contexte multi-devises et multi-sociétés
Retour d’expérience du leader mondial des produits et solutions communicantes à destination des marchés du Broadband, des solutions Audio et Vidéos, et de l’énergie.
Contexte
Sagemcom affronte les défis d’une entreprise internationale en forte croissance. Orchestrant ses opérations dans un contexte mondial, l’entreprise rencontre les défis inhérents à la diversité des marchés, des devises, des achats et des sites
de production dispersés sur quatre continents.
Au cœur de cette croissance : 6 500 collaborateurs déployés dans 50 pays.
Enjeux
C’est dans la gestion des enjeux métiers que se révèle le véritable défi, avec la construction d’un modèle budgétaire collaboratif.
Sagemcom doit également jongler avec les flux inter-compagnies et les multi-devises. La vision groupe, claire et fiable, est indispensable et nécessite une consolidation des données pour mener à des décisions éclairées. La centralisation du budget et du
reporting devient un pivot stratégique, pour un socle financier solide.
Contributeurs up to 300 :
• Responsable du contrôle de gestion : contrôle et communication
• Contrôle de gestion en central : paramétrage, contrôle et consolidation
• Contrôle de gestion au niveau business unit, entité : contribution et consolidation
• Contrôle de gestion en production (usine), projets : contribution
• Acheteur (niv BU)
• RH
Méthode
Sagemcom a fait le choix de s’équiper d’une solution EPM (Enterprise Performance Management) pour centraliser ses processus budgétaires.
Mise en place d’un processus budgétaire en multi-étapes (définition du budget CA, achats, production, marge)
- Mise en place d’un workflow intégrant des étapes de validations des données
- Application collaborative à destination du contrôle de gestion en central, dans les BU et jusque dans les usines, et des acheteurs de composants ou de produits semi-finis
Périmètre d’usage élargi, du recueil des données acheteurs, usines et commerce, jusqu’à la constitution du P&L et du BFR/Cash Flow
- Plusieurs populations concernées : DAF, contrôle de gestion (en usine ou en central), acheteurs
Calcul des prix de revient
- Gestion de la nomenclature produit (9 niveaux)
- Prise en compte de tous les paramètres (main d’œuvre directe et indirecte, coûts des différents transports, vision des stocks…)
- Analyse en fonction du prix des stocks et des variations
- Gestion de l’évolution des devises
Mise en place de planifications et simulations adaptées à un contexte multidevises et multi-sociétés
- Simulation mensuelle de changements d’hypothèses multi-devises (impact taux de change)
- Simulation et scénarios gérés de manière centrale ou locale
- Prise en compte (mensuelle) des variations d’achat, ou de coûts de matières et choix de produire ou sous-traiter
- Simulation/planification du prix de revient pour piloter la rentabilité
Bénéfices
Organisationnels
- Gain de temps dans la saisie et l’analyse des données
- Accélération d’un mois dans le processus budgétaire initial
- Amélioration de la collaboration inter-équipes grâce à l’uniformisation des processus
Décisionnels
- Prise de décision plus rapide et plus efficace
- Suivi et calcul de la rentabilité permettant d’ajuster les prévisions de ventes
- Fiabilité des données
- Sécurisation des données
Budgétaires
- Optimisation de la politique des prix
- Optimisation du coût de production
- Évaluation des performances